José Luis Espert, exdiputado, extitular de la Comisión de Presupuesto, excandidato incluso a presidente, autor del eslogan “cárcel o bala”, defendido hasta el cansancio por Javier Milei, fue procesado por lavado de activos a raíz de los 200.000 dólares que recibió en una cuenta del Banco Morgan Stanley en Estados Unidos de parte de Federico “Fred” Machado, condenado en ese país por ese mismo delito y sospechado de narcotráfico. El juez federal de San Isidro, Lino Mirabelli, además, le trabó un embargo de 1.000 millones de pesos y le prohibió salir del país. La resolución se extendió también al contador Mariano Cosentino y la sociedad Varianza S.A., que Espert creó con su esposa para utilizar a modo de pantalla.
Mirabelli se apoyó en la investigación llevada adelante por el fiscal Fernando Domínguez, quien había determinado que, después de recibir en la cuenta estadounidense los 200.000 dólares el 22 de enero de 2020, Espert ingresó los fondos al sistema económico-financiero argentino y adquirió ciertos bienes –como autos de lujo– para darles apariencia de licitud.
Según el fallo, hay ciertos aspectos claves: el dinero era de origen ilícito, ya que provenía de una organización criminal transnacional; el exdiputado usó un contrato de consultoría simulado con la empresa Minas del Pueblo –ligada a Machado– para justificar los fondos recibidos, aunque el monto total era por un millón de dólares; no emitió factura por ese supuesto servicio y no tenía declarada la cuenta en el Morgan Stanley ni lo recibido; armó la sociedad Varianza para generar ingresos ficticios por prestaciones aparentes; y con ayuda del contador Mariano Cosentino construyó una estrategia a raíz de la detención de Machado en abril de 2021, que lo complicaba.
Advertencia del fallo
“No puede dejar de señalarse la enorme preocupación que a todas las instituciones del Estado de Derecho debe generar el lavado de activos y la financiación de figuras de un espacio político -ya sea en forma personal y/o para su eventual aplicación en campañas electorales-, pues constituye una grave amenaza para la integridad del sistema democrático”, dice el fallo de Mirabelli. “Cuando el dinero proveniente de actividades criminales se introduce para financiar figuras, candidatos o campañas, no solo procura asegurar espacios de influencia o protección frente a eventuales investigaciones, sino que pone en riesgo la independencia de los representantes, la transparencia de las instituciones y la igualdad de oportunidades electorales. Se convierte, a la vez, en un mecanismo de penetración de estructuras estatales capaz de comprometer decisiones de gobierno y erosionar la confianza ciudadana en la democracia”.
Operaciones contables
Espert armó su estrategia ante la AFIP (ahora ARCA) con el contador Mariano Cosentino, también procesado y con un embargo de 700 millones de pesos. Después de la detención de Machado en 2021, terminaron acordando que no declararía lo recibido de Machado. También habría colaborado en el armado de las certificaciones.
En conversaciones que el exdiputado tenía con ese y otros contadores y un abogado, debatieron “riesgos políticos”; quedaba claro lo que buscaba y todo indicaba que les había mentido sobre el contrato con la minera. Les habría dicho que en realidad era una consultoría para el Estado de Guatemala. Luego alegó: “No, yo lo que pude haber dicho era que se estuvo por firmar uno con el Estado de Guatemala, pero finalmente terminó siendo con una empresa de él. Él me iba a hacer pasar esto por un contrato con el Estado guatemalteco, pero no, finalmente terminó siendo con una empresa de él. De él. Minas del Pueblo se llama. Existe la mina, todo. Puede ser que el tipo, como muchos de estos ñatos, tenga sus negocios blancos. Minas del Pueblo, que existe, está explotada, debidamente localizada, inscrita. Está todo bien eso, aunque lo voy a averiguar ahora, no? Pero el que me paga es la empresa de él, no el Estado guatemalteco…”
Para el juez, lo relevante es que ese comentario muestra que a Espert lo único que le importaba era recibir el dinero y que iba a disfrazarlo. Además, dice el fallo, “Espert conocía con claridad que Machado tenía acceso a cajas o negocios espurios de los que podía sacar dinero”; entonces, para apaciguar al contador, le dice que la minera existe. Cosentino es el que habría instrumentado la estrategia contable, según la resolución, cuando quedó a la vista la situación judicial de Machado que amagaba con complicar a Espert.
Varianza
Espert constituyó la firma Varianza con su esposa el 13 de diciembre de 2019, poco antes de recibir los 200.000 dólares. Según el fiscal y el juez, fue creada para justificar los ingresos personales y disimular el origen ilícito de los fondos recibidos. No tenía actividad real, pero fue utilizada para generar ingresos ficticios por servicios inexistentes de Espert. Simuló haber abonado 1.191.666,67 pesos al exdiputado en concepto de sueldos, durante el ejercicio 2020.
Lo que viene
Más allá de que Espert pueda apelar su procesamiento, quedan líneas pendientes en la investigación debido a movimientos con dólares en efectivo que hizo Espert y que cambió a varios “arbolitos”. El dinero le volvía bancarizado y así solventaba sus gastos de hasta 15 millones de pesos por mes en tarjeta.
